非生產(chǎn)性企業(yè)的 SAP 詳細(xì)月結(jié)流程，該流程涵蓋了財務(wù)、物流、人力資源等多個模塊，具體步驟可根據(jù)企業(yè)實際情況進(jìn)行調(diào)整。
財務(wù)會計（FI）模塊
1. 總賬相關(guān)
- 檢查憑證
- 對本月所有過賬憑證進(jìn)行完整性和準(zhǔn)確性檢查，確保借貸平衡，科目使用正確。
- 檢查特殊業(yè)務(wù)憑證，如固定資產(chǎn)折舊憑證、待攤費用攤銷憑證等是否正確生成。
- 外幣評估
- 運行外幣評估程序，對有外幣業(yè)務(wù)的銀行存款、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等科目進(jìn)行評估，根據(jù)月末匯率調(diào)整外幣賬戶的本幣價值，生成評估憑證。
- 待攤和預(yù)提費用處理
- 對于已支付但應(yīng)由多個期間分?jǐn)偟馁M用，按照既定的分?jǐn)傄?guī)則進(jìn)行攤銷，生成待攤費用攤銷憑證。
- 對于本期已發(fā)生但尚未支付的費用，進(jìn)行預(yù)提處理，生成預(yù)提費用憑證。
- 損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)
- 定義損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則，將所有損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目，生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證。
2. 應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款
- 賬齡分析
- 對應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款進(jìn)行賬齡分析，查看不同賬齡區(qū)間的客戶和供應(yīng)商欠款情況，為催款和付款安排提供依據(jù)。
- 核銷處理
- 對已收到的客戶款項和已支付的供應(yīng)商款項進(jìn)行核銷操作，確保往來賬款的準(zhǔn)確性。
3. 固定資產(chǎn)
- 折舊計提
- 運行固定資產(chǎn)折舊程序，按照設(shè)定的折舊方法和折舊率計提本月折舊，生成折舊憑證。
- 資產(chǎn)變動檢查
- 檢查本月固定資產(chǎn)的新增、報廢、轉(zhuǎn)移等變動情況，確保資產(chǎn)卡片信息與實際業(yè)務(wù)一致。
管理會計（CO）模塊
1. 成本中心會計
- 費用分配和分?jǐn)?/strong>
- 將間接費用按照一定的規(guī)則分配和分?jǐn)偟礁鱾€成本中心，如水電費、辦公費等。
- 運行費用分配和分?jǐn)傃h(huán)，生成相應(yīng)的會計憑證。
- 成本中心報表分析
- 生成成本中心報表，分析各成本中心的費用發(fā)生情況，與預(yù)算進(jìn)行對比，找出差異原因。
2. 內(nèi)部訂單
- 訂單結(jié)算
- 對已完成的內(nèi)部訂單進(jìn)行結(jié)算，將訂單上的成本結(jié)轉(zhuǎn)到相應(yīng)的成本對象，如成本中心或資產(chǎn)。
- 訂單狀態(tài)檢查
- 檢查內(nèi)部訂單的狀態(tài)，確保未完成的訂單處于正常狀態(tài)，已完成的訂單及時關(guān)閉。
物料管理（MM）模塊
1. 庫存管理
- 庫存盤點
- 進(jìn)行實物庫存盤點，將盤點結(jié)果錄入 SAP 系統(tǒng)，與系統(tǒng)庫存進(jìn)行對比，生成盤盈盤虧憑證。
- 庫存估價
- 檢查庫存物料的價格，確保移動平均價格或標(biāo)準(zhǔn)價格的準(zhǔn)確性。對于價格差異較大的物料，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。
2. 采購管理
- 采購訂單結(jié)算
- 檢查采購訂單的收貨和發(fā)票校驗情況，確保所有已收貨的采購訂單都已完成發(fā)票校驗，未完成的進(jìn)行催辦。
- 采購報表分析
- 生成采購報表，分析采購成本、供應(yīng)商交貨情況等，為采購決策提供數(shù)據(jù)支持。
銷售與分銷（SD）模塊
1. 銷售訂單處理
- 訂單關(guān)閉
- 檢查已完成的銷售訂單，將其狀態(tài)設(shè)置為關(guān)閉，釋放系統(tǒng)資源。
- 銷售報表分析
- 生成銷售報表，分析銷售數(shù)量、銷售收入、銷售毛利等指標(biāo)，評估銷售業(yè)績。
2. 應(yīng)收賬款管理
- 發(fā)票開具和過賬
- 確保所有已發(fā)貨的銷售業(yè)務(wù)都已開具發(fā)票并過賬到財務(wù)模塊，生成應(yīng)收賬款。
- 客戶信用檢查
