資產(chǎn)負(fù)債表功能開發(fā)說(shuō)明書

版本: V1.0
日期: 2025年03月06日
目標(biāo): 為ABAP開發(fā)團(tuán)隊(duì)提供S/4 HANA資產(chǎn)負(fù)債表功能的技術(shù)需求規(guī)范，確保與總賬（FI）和資產(chǎn)會(huì)計(jì)（AA）模塊的無(wú)縫集成。

?1. 概述

• ?目標(biāo): 實(shí)現(xiàn)符合IFRS/GAAP標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)負(fù)債表，支持多維度分析（如會(huì)計(jì)原則、公司代碼、資產(chǎn)分類等），并基于S/4 HANA的ACDOCA表實(shí)現(xiàn)高性能實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)查詢
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  。
• ?核心功能:
  • 多級(jí)合并與抵銷（如內(nèi)部往來(lái)、未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)）
  • 自動(dòng)計(jì)算資產(chǎn)/負(fù)債總額及凈值
  • 支持動(dòng)態(tài)時(shí)間范圍（日、月、年）和版本管理
  • 與Fiori分析應(yīng)用集成，提供可視化看板
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?2. 數(shù)據(jù)模型

• ?核心表:
  • ?ACDOCA: 存儲(chǔ)所有財(cái)務(wù)交易數(shù)據(jù)，包含科目、金額、成本中心、利潤(rùn)中心等字段
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    。
    • 關(guān)鍵字段:
      • BUKRS（公司代碼）
      • GJAHR（會(huì)計(jì)年度）
      • BELNR（憑證編號(hào)）
      • HKONT（總賬科目）
      • WAERS（貨幣）
      • DMBTR（本位幣金額，23位精度）
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  • ?KNA1/KNA1_B: 客戶主數(shù)據(jù)（用于應(yīng)收款項(xiàng)）
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  • ?ANLA/ANLB: 資產(chǎn)會(huì)計(jì)主數(shù)據(jù)（需關(guān)聯(lián)會(huì)計(jì)原則與折舊范圍）
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• ?關(guān)系邏輯:
  • 總賬科目（如A01.01.001）通過(guò)HKONT關(guān)聯(lián)ACDOCA的科目段
  • 資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目需根據(jù)會(huì)計(jì)原則（如IFRS、US GAAP）動(dòng)態(tài)組合ACDOCA中的行項(xiàng)目
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?3. 功能需求

• ?數(shù)據(jù)獲取:
  • 實(shí)時(shí)從ACDOCA提取數(shù)據(jù)，避免使用LSMW/LTMC等ETL工具
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    。
  • 支持跨公司代碼、跨期（如余額結(jié)轉(zhuǎn)）的數(shù)據(jù)整合。
• ?計(jì)算邏輯: